据统计，截止到2019年5月27日，23家上市的城商行中，除锦州银行因为异常缺席外，其余22家城商行都已经发布了2018年经营业绩报告。发现网根据这些农商行的资产规模、营收、净利润以及不良率等方面进行了梳理。

其中，北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行和徽商银行资产过万亿，盛京银行资产规模出现缩水，再度降至万亿元以下；九江银行、西安银行和泸州银行资产规模排名倒数三位；北京银行是其中最赚钱的银行；中原银行、盛京银行和郑州银行净利润大降30%以上……

北京、上海银行领跑 南京卡位

资产过万亿的银行6家，在22家上市城商行中占比27.3%，分别是北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行和徽商银行。此外，总资产规模超过5000亿元的城商行为13家，如果加上锦州银行，为14家。

值得注意的是，盛京银行资产规模出现缩水，降至9854.33亿元，比上年同比减少4.4%，减少451.83亿元，再度降至万亿元以下。出现资产规模缩水的还有天津银行，比上年减少455.73亿元，成为缩水最多的城商行。

22家上市城商行2018年总营业收入规模为3974.34亿元，比上年同比增长9.42%，增加金额342.19亿元。其中，总营收过百亿元的城商行有17家，分别是北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行、徽商银行、盛京银行、杭州银行、天津银行、中原银行、哈尔滨银行、长沙银行等。

商业银行的收入主要来自于利息收入和非利息收入，从数据统计的情况来看，目前利息收入仍是商业银行的绝对支柱。从下表中来看，利息净收入超过百亿元的城商行有13家，分别是北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行、徽商银行、盛京银行、杭州银行、天津银行、中原银行、哈尔滨银行、长沙银行和贵阳银行，占比超过59%。

北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行在净利息收入、营业收入、总资产各个方面的表现都比较亮眼。

北京银行稳居城商行“领头羊”地位。在科技金融和文化金融领域，北京银行不断发力。成立科技金融创新中心，推出“前沿科技贷”，设立文创金融事业总部，发布IP产业链文化金融服务方案。截至2018年末，表内外总资产达到3.31万亿元，其中表内资产2.57万亿元，较年初增长10.43%；贷款总额1.26万亿元，增幅17.15%，存款总额1.39万亿元，增幅9.25%。全年实现归属上市公司股东净利润200.02亿元，同比增长6.77%；营业收入554.88亿元，增长10.20%；净息差1.88%，同比提升8个BP；成本收入比25.19%，人均创利接近140万元，成最赚钱银行。

宁波银行被称为“小而美”的银行，在排名前五的城商行中，宁波银行的总资产、营业收入、利息净收入均排在第五位，但总市值却高达902亿元，位列第三位。在业务结构上，宁波银行专注于中小企业存贷业务，以“做中小企业主办行”为定位。对公贷款占7成，个贷业务以消费贷为主。在盈利能力上，2013年-2018年，宁波银行资产收益率基本维持在1%以上，净资产收益率维持高于16%的水平，高于资产规模量同体量的城商行。

九江银行、西安银行和泸州银行资产规模排名倒数三位

说完表现突出的，我们再来看看上市城商行排名的后三家，他们分别是九江银行、西安银行和最末尾的泸州银行。

九江银行最近因女支行长挂职事件备受关注，作为一家非省会的地级城市商业银行，九江银行在资产规模扩张道路上走得却很激进，年报数据显示，截止2018年末，九江银行总资产3116.22亿元，同比增长14.9%，其中各项贷款余额1418.3亿元，年度净增391亿元，同比增长38.1%；投资资产1214.27亿元，同比增长16.2%。

九江银行的贷款年增速达到38.1%，也让同行刮目相看。

不过，资产规模和营收外，九江银行的业绩表现欠佳，在营收增速大幅增长35.5%的情况下，其利润总额居然出现负3.2%的增长，净利润在经过调整后为1.4%。

此外，在九江银行还面临资本充足率偏紧的问题。在香港上市之前，2017年九江银行的资本充足率为10.51%；上市之后的2018年末资本充足率为11.55%，核心一级资本充足率为8.9%，一级资本充足率为8.9%。

虽然其核心一级资本充足率高于“非系统性重要银行”的标准值1.4个百分点，一级资本充足率高于标准值0.4个百分点，资本充足率也高于标准值0.05个百分点。但是，与2018年商业银行平均资本充足率11.58%相比，依然稍低；与该行2015年的数值相比，也低了1.46百分点。而且这些关键指标都高出标准值不多，一旦2019年出现不良贷款增加或者其他高风险资产增加等概率较大情形，很可能就无法达标。

例如，九江银行2018年末不良贷款率达1.99%，高于同期银行业平均不良率0.1个百分点，资产质量情况不算很好。拨备覆盖率为169.69%，高于标准值19.69个百分点，但明显低于同期银行业185.5%的平均水平。

在资产规模快速扩张过程中，九江银行信贷领域的风险和案件也频频发生。

2019年3月登陆上交所的西安银行，是西北地区首家A股上市银行。数据显示，2018年末西安银行实现营业收入达59.76亿元，比2017年末增长21.31%；归属于母公司股东的净利润23.62亿元，同比增长10.82%，总资产规模达到2434.90亿元。不过，西安银行资产负债率91.8%，在陕西省上市企业中排第二。

值得注意的是，西安银行自成立以来已经有过数次规模较大的不良资产剥离行动。

第一次发生在2007年，将本息合计24.43亿元（其中账面本金19.04亿元）的不良贷款转让给中国信达陕西省分公司，转让价款为13亿元。在2007年不良资产转让的基础上，2009年该行又将本息合计9.51亿元（其中账面本金6.75亿元）的不良信贷资产及账面金额3.26亿元的非信贷资产转让给中国信达陕西分公司，此次转让价格为3.32亿元。

2015年将本息合计3.32亿元（其中账面本金2.98亿元）的不良信贷资产以2.98亿元的价格转让给中国长城西安办事处。此次不良形成时间是在2014—2015年间的次级类贷款。

2016年，西安银行将本息合计3.96亿元（其中账面本金3.51亿元）不良信贷资产以3.11亿元的价格转让给中国信达陕西分公司。此轮不良形成时间是2014—2016年间。而2017年的第五轮不良转让更是目标明确——子公司高陵村镇银行，这一次将本息合计7446万元（其中账面本金6690万元）的不良信贷资产以3346万元的价格转让。

值得注意的是，高陵村镇银行问题高发，此前已经引起监管关注。

泸州银行作为一家小规模城商行，是四川省泸州市的一家地方性商业银行，该行近年来营业规模和资产规模持续扩张，业务触角得到延伸，实现了跨区域发展。数据显示，该行2012年资产规模仅为100亿元，截至2018年末已飙升至825.5亿元，6年暴增725.5%。

与此同时，2018年泸州银行的业绩较上市之前而言，主要财务数据指标增速全面下滑，尤其是净利润增速进入个位数时代。

不过上市之后的泸州银行表现不尽人意，年报显示，2018年泸州银行总资产、营业收入、净利润分别为825.5亿元、19.34亿元、6.58亿元，增速分别为16.47%、15.13%、6.4%，较上年对应下降16.56、13.41、7.81个百分点；净息差延续自2015年来逐年下滑的走势，为2.43%，较上年下降0.12个百分点。

业绩增速全面下滑的同时，泸州银行目前面临明显资本金补充压力。2019年一季度报告显示，该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为12.2%、9.77%、9.77%，较2018年末均出现明显下降，分别下降1.09个百分点、0.92个百分点、0.92个百分点。

中原银行、盛京银行和郑州银行净利润大降30%以上

值得注意的是，上市城商行中有四家银行2018年出现净利润下降，分别是中原银行、盛京银行、郑州银行和江西银行。其中，中原银行和郑州银行两家河南地方银行在2018年出现业绩断崖式下降，总利润方面，分别下降40.8%和31.32%，净利润则下降39.4%和28.53%，这两家可谓是同病相怜。此外，盛京银行总利润和净利润分别下降32.7%、32.32%。

中原银行不良贷款上升至2.44%，资产减值引发利润陡降

受不良纳入标准趋严影响，成立刚满四年的中原银行因计提大额资产减值损失致使其上市次年业绩“变脸”。数据显示，中原银行2018年税前利润29.75亿元，同比下降40.8%；实现净利润23.65亿元，同比降幅39.4%；归属股东净利润24.15亿元，同比降幅37.1%。

随着发放贷款金额提升，不良贷款清收处置力度加大，截止到2018年末，该行不良贷款余额为62.07亿元，较上年末增加25.64亿元，增幅达70.4%；不良贷款率为2.44%，较上年末增长0.61个百分点，增幅达33%。

中原银行在年报中表示，公司不良贷款增加主要是由于本行年末执行更加审慎的五级分类标准，将逾期90天以上贷款全部计入不良；且本行授信客户以中小企业客户为主，受经济下行影响较大，经营困难导致还款能力减弱。

2018年中原银行资产减值损失为68.52亿元，同比增加48.23亿元，增幅高达237.8%。

作为难兄难弟的郑州银行与中原银行境遇差不多。

虽然2018年业绩报告显示，郑州银行总体营收仍持续增长，但对比郑州银行近几年业绩，其增长势头已明显乏力，2018年营收增长9.44%，已不及2015年巅峰时的四分之一。

年报数据显示，2018年郑州银行营收为111.57亿元，同比增长9.44%；净利为30.59亿元，同比下降28.53%。同时，资产质量恶化的势头却未得到有效控制。

数据显示，截至2018年末，郑州银行不良贷款率已连续六年攀升，并突破2%关口至2.47%。而8年前，这项指标不过0.47%。

此外，郑州银行拨备覆盖率为154.84%，较上年末下降40.89%。在上市银行中处于较低水平。

盛京银行成唯一净利润大降和资产缩表的银行

作为东北地区成立最早、规模最大的银行，盛京银行近年来发展出现明显的疲软。

资产规模方面，在2017年首次突破万亿元大关之后，2018年盛京银行资产总额出现缩水。截至2018年末，该行资产总额较年初减少451.84亿元至9854.33亿元，再次回到万亿规模以下。对资产总额的下滑，盛京银行在年报中表示，主要是内外部环境变化进行战略调整和业务结构优化所致。

盛京银行2018年全年营业收入为158.85亿元，同比2017年的132.49亿元增长19.9%；净利润为51.26亿元，同比2017年的75.74亿元下降32.3%，增收不增利，这也是盛京银行年度净利润首次出现负增长。

从资产质量方面来看，盛京银行的不良贷款也有所增加。年报显示，截至2018年末，盛京银行的不良贷款余额迅猛上升至64.42亿元，较2017年同期增长55%，不良贷款率较2017年同期升高0.22个百分点至1.71%。

截至2018年年末，盛京银行的资本充足率为11.86%，核心一级资本充足率、一级资本充足率均为8.52%。值得注意的是，该行2018年的一级资本充足率只比监管要求的8.5%仅高出0.02个百分点。

大变局：发展承压，城商行更需要合规经营

2018年随着监管的持续深入，不良贷款认定标准的统一落地，商业银行合规经营面临着新的压力。在此背景下，城商行开始寻找新的增长动力，业务模式也从规模导向转向创新能力和盈利能力导向。

据银保监会发布的银行业监管数据显示，截至2018年底，城商行总资产规模34.35万亿元，占国内银行业资产总额的12.8%，成为我国银行业发展的重要力量。

2015年开始，国家开始着力推动供给侧结构性改革，推动“金融去杠杆”，引导资金“脱虚向实”服务实体经济。随着一系列政策的规划、安排、推进和落实，2017年金融业真正开始迈入强监管周期，一系列金融强监管政策陆续出台，包括控制同业负债规模，限制非标投资、消除多层资产嵌套，禁止资金池、打破刚性兑付等等，引导商业银行转变粗放的经营思路，回归表内业务。

毫无疑问，加强合规能力建设对于商业银行实现稳健经营、有序推进转型、防范金融风险，具有重要而深远的意义。

银行业历来注重开展内控合规建设。在严监管、防风险的背景下，提升合规意识、强化风险控制、规避案件发生，将是当前及今后一个时期商业银行深化转型、实现稳健发展的必然选择。

2019年，商业银行资产质量将继续保持平稳，但部分领域潜在风险的防控任务依然较重，并有可能对商业银行资产质量形成负面影响。防范化解金融风险既是一场攻坚战，也是一场持久战，对于城商行而言，随着资本监管新规和不良贷款认定标准的统一落地，更需要将合规经营提升到经营战略中的更高位置，采取有效措施全面强化各级员工的合规经营意识，牢固树立“合规是价值源泉”“向合规要业绩”的经营思想，不断提升应对风险冲击的能力。（发现网记者：罗雪峰 周子章）