变相提高小微企业融资成本的建设银行被国务院督察通报，银行业的“好学生”今年不仅遭遇合规挑战问题，资产质量也出现恶化。

普惠金融是利国利民的大事业，前景无限。银行金融机构也确实在积极的落实中央对小微金融发展的金融扶持政策，不过也出现不少变相违规提高融资成本的问题。近期，国务院办公厅督查室就针对明显违规的建设银行等机构进行了通报。

这也是银行金融机构违规问题首次被国务院督察点名通报，实际上银行业违规乱象问题一直是近几年监管层重点整顿的领域。作为国有大行的代表，建设银行此次被点名并不意外。据发现网记者不完全统计，建设银行今年以来收到的各类监管罚单达116张，被罚金额累计4163万元。

除了合规经营风险外，建设银行也出现业绩经营风险。三季报显示，建设银行利息净收入3795.22 亿元，较上年同期增长 3.77%。上半年，利息净收入为2504.36亿元，同比4.57%。与上半年相比，三季度利息净收入增幅明显收窄。此外，净利差为 2.12%，净利息收益率为 2.27%，分别较上年同期下降 0.09 和 0.07 个百分点。

盈利能力下降之外，建设银行新生不良也出现明显恶化。数据显示，三季度的不良贷款余额为2113亿元，半年报数据为2080亿元。不良贷款余额增加了33亿元，三季度的计提准备金额为350亿元。

在营收继续保持稳定增长同时，建设银行盈利和不良风险遭遇挑战。未来，建设银行如何继续保持行业优势？

“好学生”转嫁成本违规被国务院办公厅通报

银行业乱象问题首次被国务院督察通报。11月18日，国务院办公厅督查室通报称，近期，根据群众在国务院“互联网+督查”平台反映的问题线索，国办督查室在先期暗访的基础上，协调中国银保监会及北京银保监局组成核查组赴中国建设银行北京市分行（简称建行北京分行）和平安银行北京分行（简称平安北京分行）就借贷搭售、转嫁成本等问依法进行现场核查。

通报显示，建行北京分行个别客户经理违规向小微企业借款客户搭售人身险产品;建行北京分行违规将押品评估费转嫁给小微企业借款客户承担;建行北京分行未区分押品风险状况，要求所有小微企业借款客户为抵押物购买财产保险并承担相应保费。　

在宏观经济下行周期压力的背景下，着力缓解融资难融资贵问题是中央经济工作会议和《政府工作报告》明确的重要任务。不过，建设银行作为国有大行，违规向小微企业借款客户搭售人身险产品、违规将押品评估费转嫁给小微企业借款客户承担、“一刀切”要求所有小微企业借款客户为抵押物购买财产保险，显然与中央的政策意图背道而驰。

众所周知，2008年的全球性金融危机以来，小微企业经营难，融资贵系列问题就一直是社会关注的焦点，尤其是近两年，宏观经济发展转型进入高质量发展阶段，涉及中小微企业发展的议题更是经常纳入国务院常务会议议程，中央最高层在中央政治局第十三次集体学习时强调，要强化金融服务功能，找准金融服务重点，改进小微企业和“三农”金融服务，选择那些符合国家产业发展方向、主业相对集中于实体经济、技术先进、产品有市场、暂时遇到困难的民营企业重点支持。

2019年的政府工作报告中也明确提到，今年国有大型商业银行小微企业贷款要增长30%以上。完善金融机构内部考核机制，激励加强普惠金融服务，切实使中小微企业融资紧张状况有明显改善，综合融资成本必须有明显降低。

不可否认，为解决小微企业融资难和融资贵的问题，包括国有六大行在内的银行金融机构都做出了积极的行动。建设银行更是成为国有大行中的代表，建设银行是落实中央解决小微企业融资难、融资贵问题上是最积极的。数据显示，截至2019年9月末，普惠金融贷款余额9025.84亿元，较年初新增2925.09亿元；贷款客户126.58万户，较年初新增24.79万户，占据同业领先地位。

不过，解决小微融资难的同时，更应加强合规操作。对于当下的建设银行来说，防微杜渐抓合规迫在眉睫。

今年以来被罚4163万 违规成常态

除了被国务院办公厅督查室点名通报之外，建设银行的各类违规也比较突出。就在通报的同时，11月18日，北京银保监局披露了三张罚单：北京银保监局分别对建行北京通州分行、建行北京中关村分行、平安北分作出行政处罚。其中建设银行两家分行合计被罚60万元。　

实际上，近期建设银行违规问题明显增多，除了北京分行下辖机构违规之外，包括建设银行中宁支行、建设银行资阳分行、建设银行蚌埠分行接连被罚。

从监管方面来看，进入下半年，银保监会始终保持整治金融市场乱象的高压态势，持续加大行政处罚力度，仅10月份开出罚单过百张，金额超亿元。　

国有大行中，建设银行的违规情况较为突出，仅今年上半年，建设银行因各种违规收到的监管罚单达到48张，罚单金额合计1113.83万元。　

信息显示，建设银行今年10月以来已领10张罚单。其中，建设银行邢台沙河支行还因迟报案件信息等5宗违法连吃5张罚单，合计被罚71万元。　

10月22日，建设银行南通分行因违规收费和消费贷款管理不力被南通银保监分局罚款70万元。10月23日，银保监会公布的行政处罚信息公开表显示，建设银行浙江省分行因办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务；办理无真实贸易背景的贴现业务；员工管理不到位、个人信贷资金被挪用于投资等“11宗违规”被浙江银保监局罚款342万元，也成为今年以来建设银行的最大罚单。

据发现网记者不完全统计，建设银行今年以来收到的银保监会开出的监管罚单达98张，被罚金额累计2257万元。

除了银保监会开出的罚单之外，建设银行还因为违反人民币账户管理和反洗钱等收到央行和外汇局罚单。据发现网记者不完全统计，建设银行今年以来收到的各类监管罚单达116张，被罚金额累计4163万元。

业绩扩张放缓、利息收益下降、新生不良恶化

除合规经营外，建设银行业绩经营也面临压力。建设银行三季报数据显示，截止到3季度末，资产总额245177.30亿元，较上年末增加12950.37亿元，增长5.58%。

营收净利润方面，报告显示，前三季度建设银行实现营业总收入5396.4亿元，同比增长7.7%；实现净利润2273.82亿元，其中归属于本行股东的净利润2253.44亿元，分别较上年同期增长5.83%和5.25%。

通过数据整理显示，三季度建设银行的营收增长达到了11.03%，净利润增长提速到6.36%。三季度呈现了营业收入及利润加速增长的态势。营收大幅增长的因素主要归功于利息净收入以及手续费和佣金收入的增长。数据显示，截止到三季度末，利息净收入 3795.22 亿元，较上年同期增长 3.77%。手续费及佣金净收入 1089.68 亿元，较上年同期增长 12.89%。上半年利息净收入较上年同期增加 109.50 亿元，增幅4.57%；手续费及佣金净收入较上年同期增加 76.91 亿元，增幅 11.15%。单三季度利息净收入增幅为2.30%。

此外，营收大幅增长还有一个因素，其他业务收入高达118亿元，而去年同期该业务只有40亿收入。这一项对于三季度的收入增幅贡献达到4.4%。

不过在营业收入及利润加速增长的态势下，建设银行却呈现出业绩扩张放缓、利息收益下降、新生不良恶化的情况。

首先，总资产增幅小于股东权益增幅，资产扩张放缓。三季末比二季度末增加约1400亿元，增幅仅0.57%。这也体现出，在宏观周期压力下，建设银行资产规模扩张面临不小的压力。

其次，净利润增速远小于营业收入的增速。在营业收入中，虽然其他业务收入高达118亿元，但同期其他业务成本也高达112亿元。这说明其他业务没有给建设银行贡献多少有效利润。而在净利息收入增长进一步放缓的背景下，最终将影响到建设银行的净利润增长。

第三就是资产质量恶化。三季报数据显示，截止到9月末，按照贷款五级分类划分，不良贷款余额为2113.99亿元；2019年半年报数据为2080亿元。不良贷款余额增加了34亿元。三季度的计提准备金额为350亿元。拨备覆盖率为218.28%。

通过数据测算可知，核销金额为276亿元（350-34*218.28%），新增不良贷款为310亿元。而半年报数据显示，核销金额为253亿元，不良贷款余额增加80亿元。上半年的新生不良贷款为333亿元。可见，三季度新生不良贷款明显，资产质量恶化。（发现网记者 罗雪峰 周子章）