因业绩造假刚领到证监会罚单的东方金钰，其大股东和实控人又卷入乌龙收购案面临新一轮监管处置。*ST金钰(600086)9月25日盘后公告，公司控股股东云南兴龙实业有限公司及实际控制人赵宁于近日收到湖北证监局《行政处罚事先告知书》。

　　告知书显示，中国蓝田总公司、云南兴龙实业有限公司涉嫌信息披露违法违规一案已调查完毕，湖北证监局依法拟决定：对中国蓝田总公司信披违法及未依法履行要约收购义务的行为及给予警告，并处以60万元的罚款；对中国蓝田时任常务副总经理汤喆给予警告，并处以20万元的罚款；对赵宁、兴龙实业信披违法行为给予警告，并分别处以40万元的罚款。

　　经查明，中国蓝田、兴龙实业等涉嫌违法违规的事实如下：

　　一、中国蓝田为“农业部主管的全民所有制企业”信息披露存在虚假记载

　　2019年1月31日，中国蓝田同赵宁、王瑛琰夫妇签订《股权转让协议》，协议约定赵宁夫妇将其合计持有的兴龙实业100%股权转让给中国蓝田。签约后中国蓝田向兴龙实业提供了营业执照(副本)复印件、公司章程、《中国蓝田总公司会议纪要》([2019]003号)等资料供信披使用，会议纪要中写明中国蓝田“性质为全民所有制企业，投资人为农业部”。兴龙实业董事长赵宁随后向东方金钰董秘办提供了上述资料。2019年2月2日，东方金钰发布《关于收到控股股东通知股权结构拟变化及实际控制人拟发生变更暨复牌的提示性公告》，称中国蓝田为“农业部主管的全民所有制企业”。

　　经查，中国蓝田已于1999年与农业农村部(原农业部)脱钩，并无股权投资关系。中国蓝田未真实、准确、完整地披露该行为，所披露信息存在虚假记载，公司时任常务副总经理汤喆全面负责公司日常管理，主导本次收购事项，是直接负责的主管人员；赵宁、兴龙实业未勤勉尽责地核实并真实、准确披露相关信息，以上当事人均构成信息披露违法行为。

　　二、中国蓝田未按规定履行要约收购义务

　　上述《股权转让协议》约定赵宁、王瑛琰将其合计持有的兴龙实业100%股权转让给中国蓝田。兴龙实业作为东方金钰控股股东，持有东方金钰31.42%股份。转让完成后，中国蓝田将间接持有东方金钰31.42%股份，符合《证券法》规定的应当向上市公司所有股东发出要约或者向证监会申请免除发出要约的情形。而中国蓝田自2019年1月31日起至2月28日该股权转让协议被终止，始终未依法及时披露要约收购报告书摘要，也未向证监会提出要约收购豁免申请，构成违法行为，汤喆亦是该事项直接负责的主管人员。

　　事实证明，“病急乱投医”难有善了。在股权转让协议披露后的半个月内，上海证券交易所连续三次向东方金钰发出问询监管工作函，对该项交易提出种种质疑和监管要求。2019年2月28日，东方金钰公告，因中国蓝田始终未就其身份、主体资格、资信情况及收购的合法合规性等提供充分有效的说明及相关证明材料，且尚未聘请收购方财务顾问就相关事项发表明确意见，“为保护投资者利益、明确市场预期，公司实际控制人赵宁审慎决定终止本次收购事项”。被急于脱困的上市公司当做救命稻草的这桩乌龙收购，就此告吹草草收场，而期间公司股价在快速翻番后又连连跌停，过山车般的走势留给市场和投资者一地鸡毛。

　　值得关注的是，今年9月15日盘后，*ST金钰公告近日收到证监会《行政处罚决定书》、《市场禁入决定书》，东方金钰被警告并处60万元罚款，时任董事长赵宁被警告、罚款30万元并处10年证券市场禁入，时任副总经理杨媛媛、曹霞、尹梦葶分别被警告、罚款20万元并处五年市场禁入措施，其余15名责任人被警告并分处3万-15万元罚款，全案罚款合计237万元。经查，东方金钰以全资孙公司为平台，虚构翡翠原石购销业务，通过造假方式实现业绩目标，三年间累计虚增利润总额约3.59亿元，更因“主观恶性明显”成为上市公司财务造假反面典型之一被证监会点名。

　　根据证券法及相关司法解释，上海市东方剑桥律师事务所权威证券维权律师吴立骏提示，东方金钰虚假陈述民事索赔诉讼现已进入司法审理程序，凡2017年4月18日至2019年1月18日买入东方金钰，且2019年1月18日仍有持股而浮亏者，可发送姓名、电话、股票名称、股票数量到电子邮箱Jitisu@163.com加入诉前准备，也可上“众维515网”或微信jiti515提交获赔报名申请。2018年12月末和2019年3月末，公司股东总数分别约6.9万户、8.9万户，符合索赔条件者可积极把握依法起诉争取赔偿以减少投资损失的机会。

　　公开资料显示，东方金钰2006年由云南兴龙实业借壳原“多佳股份”完成更名上市，多年来，公司大肆举债囤积翡翠原石，库存最高百亿，还曾卷入徐翔操纵大案，为其代持暗仓参与自家公司炒作而被惩处。受金融去杠杆、销售乏力、多元化失败等叠加影响，近年兴龙实业、东方金钰融资无门债务违约集中爆发，引发信用失信、重大诉讼、大股东股权冻结拍卖、企业资产被查封冻结执行等一系列流动性连锁反应。而上市公司不仅因两年巨亏35亿多元被披星戴帽、面临破产重整，更有控制权易主和连亏三年退市之忧。

　　今年上半年，*ST金钰续亏4.43亿元，营收仅170万元同比大降91%，期末每股净资产-0.08元已资不抵债。公司市值较2015年20元以上历史高点时已缩水260亿元，今年7月股价更一度跌破1元触发面值退市风险。9月25日，*ST金钰收报1.15元，最新市值15.53亿元。截至今年6月末，公司仍有股东8.6万余户。